Zatvaranje dana u POS-u

ispravan postupak zatvaranja dana u POS-u:

1. evidentira se izlaz gotovine iz blagajne u POS terminalu (tri crtice pa Cash In/Out) - to kreira knjiženje na 101001/1026 (101001 je privremeni konto) u dnevniku Cash na iznos izlaza. Osim toga u POSu stavlja stanje na realno stanje gotovine.

2. zatvori se blagajna s potvrdom da je stanje gotovine ispravno (početno stanje+prodaja-izlaz) - to kreira knjiženje na 12001 u dnevniku POS blagajna za iznos naplaćene gotovine i odmah prebaci isti iznos 1026/12001 u dnevniku Cash. Tako su iznos naplate gotovinom i iznos izlaza iz blagajne na 1026 u dnevniku Cash (trebali bi biti isti ako se cijela naplata gotovinom svaki dan polaže)

3. u računovodstvu se otvori Cash dnevnik (konto 1026), tamo su zabilježeni izlaz iz blagajne i naplata gotovinom pri čemu je naplata gotovinom već zatvorena jer je povezana s 12001

4. zapis izlaza iz blagajne se zatvori s kontom 100901

5. dan ili dva kasnije proknjiži se izvod na kojem se vidi polog izlaza iz blagajne na žiro račun (konto 1011). Ta se stavka zatvori s kontom 100901.

Uz pretpostavku da se sva naplata gotovinom položi na žiro račun rezultat je sljedeći:

- na kontu 1026 je svaki dan isti iznos (početni iznos blagajne)  jer su ulaz i izlaz isti

- na kontu 12001 je nula jer se sve prebacilo na 1026

- na kontu 100901 je nula jer se preko njega samo zatvorilo 1026 i 1011, odnosno saldo je iznos koji je izvučen iz blagajne, a još nije evidentiran na žiro računu

- na kontu 1011 (žiro račun) je iznos naplate u gotovini (odnosno izlaza iz blagajne)